2024年度省级福彩公益金绩效自评报告

2024年度省级福彩公益金绩效自评报告

按照《财政厅关于开展省级部门预算绩效自评工作的通知》（川财绩〔2025〕4号）要求，民政厅在及时组织各市（州）和扩权县（市）开展2024年度省级福彩公益金绩效自评的基础上，抽调专项资金管理处的业务骨干组成绩效评价抽查组，选定16个县（市、区）开展了绩效抽评，形成《2024年度省级福彩公益金绩效自评报告》。

一、项目基本情况

（一）设立背景及基本情况

1.民政厅的管理职能

按照机构改革后的职责职能，民政厅负责全省福彩公益金管理工作。主要根据中国福利彩票“扶老、助残、救孤、济困”的发行宗旨，提出省级福彩公益金预算安排建议；组织项目申报、评审、备案；会同财政部门分配下达资金预算；组织实施项目执行监控，按照“谁分配、谁管理、谁评价”的原则，组织开展省级福彩公益金项目绩效自评等。

2.项目立项依据

《彩票管理条例》《彩票管理条例实施细则》规定了“彩票公益金按照政府性基金管理办法纳入预算，实行收支两条线管理，专项用于社会福利、体育等社会公益事业，结转结余下年继续使用，不得用于平衡财政一般预算”；《彩票公益金管理办法》（财综〔2012〕15号）规定了“上缴省级财政的彩票公益金，按照国务院批准的彩票公益金分配政策，坚持依照彩票发行宗旨使用，由省级财政部门商民政、体育行政等有关部门研究确定分配原则”；《四川省人民政府办公厅关于调整彩票公益金分配政策的通知》（川财综〔2023〕31号）明确了地方留存公益金分配比例。省级福彩公益金项目，是根据有关彩票管理政策规定，从省级财政留成的福利彩票公益金中按一定比例安排用于老年人福利、残疾人福利、儿童福利和社会公益等社会福利事业发展的专项预算项目。

（二）支持方向和管理办法

1.资金支持方向

省级福彩公益金按照不低于55%比例统筹用于老年人福利支出，部分资金分别与养老服务发展补助资金和民政事业补助资金统筹安排支出，其余资金主要用于：

（1）残疾人福利。用于残疾人福利的福彩公益金，统筹用于残疾人康复救助、残疾人福利机构建设等符合残疾人福利体系建设内容的项目。

（2）儿童福利。用于儿童福利的福彩公益金，统筹用于孤儿、事实无人抚养儿童、困境儿童等群体关爱服务，儿童福利服务机构建设等符合儿童福利体系建设内容的项目。

（3）社会公益。用于社会公益的福彩公益金，统筹用于慈善事业、殡葬事业、婚俗事业、公益性社会组织培育发展等公益事业项目。

2.资金管理办法制定情况

财政厅、民政厅印发了《四川省中央和省级财政彩票公益金支持社会福利事业资金管理办法》（财综〔2020〕64号），民政厅印发了《四川省民政厅福利彩票公益金使用管理办法》和《四川省民政厅福利彩票公益金使用管理信息公开办法》（川民发〔2021〕102号）等文件。

（三）预算安排及分配管理

1.预算安排情况

2024年，省级福彩公益金扣除养老服务发展补助和民政事业补助资金统筹部分后，预算为16909万元，其中：残疾人福利类项目6350万元，儿童福利类项目3220万元，社会公益类项目7339万元。

2.资金分配流程

省级福彩公益金主要采用据实法进行分配，结合相关事业发展规划、年度工作重点等实际情况，按照“优选排序、补缺补短”的原则制定总体绩效目标和阶段性支持计划（规划），明确补助原则、补助范围、补助条件、补助对象、补助标准等主要内容。各县（市、区）按要求申报项目；市（州）根据县（市、区）基础条件、实际需求等方面情况择优推荐项目；民政厅相关业务处审核后提出资金分配建议方案，报民政厅党组会议审议；厅务会议、党组会议审议后，民政厅联合财政厅将资金分配建议方案按规定程序报省政府，省政府常务会议审定资金分配建议方案后，财政厅、民政厅将资金预算指标下达各地。

（四）绩效目标设置情况

1.项目总体目标

按照福利彩票“助残、救孤、济困”的发行宗旨，通过支持建设精神卫生福利机构、建设未成年人保护中心，支持精神卫生福利机构和流浪乞讨救助机构设施设备购置，支持开展精神障碍社区康复服务、孤儿和事实无人抚养儿童助学、“为你而来 相伴成长”儿童关爱保护、慈善事业高质量发展试点、县级社会组织孵化园（基地）建设等项目，促进民政公共服务设施布局更加合理均衡，向残疾人、儿童等服务对象提供更多更优质的服务产品，促进社会福利事业持续健康发展。

2.项目年度绩效目标

民政厅从项目产出、项目效益、满意度等方面编制了2024年度绩效目标，情况如下：

3.自评工作开展情况

民政厅按照“谁分配、谁自评”的原则和绩效目标自评全覆盖的要求，各业务处指导各市（州）、各县（市、区）开展省级福彩公益金绩效自评。省级福彩公益金涉及处室多、管理环节多，规财处牵头规范评价指标体系，统一评价标准，细化个性指标，确保评价口径上下一致，便于汇总分析。

二、评价实施情况

（一）评价目的

牢固树立“讲绩效、有绩效、比绩效、用绩效、优绩效”的管理理念，促进省级福彩公益金有关“政策、对象、项目、资金”科学管理，持续提升民政基本公共服务能力，提供更多优质服务内容，守住财经纪律红线，坚守廉洁行政底线，确保民政专项资金安全。

（二）预设问题及评价重点

按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及实施效果进行综合评价和判断。重点关注资金分配是否符合相关规划、政府采购和政府购买服务过程是否完整、资金拨付是否及时、设施建成后的投用情况等主要环节。

（三）评价选点

本次点位评价综合考虑资金量、覆盖情况以及可能存在的问题等因素，结合财政厅关于项目选点相关要求，民政厅共选取了包括成都市金牛区、成都市成华区、金堂县、广汉市、什邡市、三台县、蓬溪县、资中县、南部县、乐山市-市中区、峨眉山市、犍为县、仁寿县、青神县、洪雅县、雅安市名山区等16个县（市、区）开展现场评价，其中广汉市同时开展慈善事业高质量发展试点项目和残疾人福利项目现场评价。

（四）评价方法

根据资金管理情况和评价重点，评价组采用数据收集整理、实地走访、问卷及座谈调研、查阅资料等多种方法开展现场评价。

数据收集：为完成绩效指标的分析评价工作，评价组在评价前期，着重收集预算执行管理、政府采购、政府购买服务、以前年度审计监督发现问题等相关材料，以充分了解该项资金基本情况。

实地走访：评价组通过实地踏勘项目实施点位，重点了解是否随意变更项目地点、福彩公益金项目是否进行公开公示、服务对象满意度等情况。

问卷及座谈调研：与县（市、区）主管部门、受益群体座谈和发放问卷进行调查，了解资金管理、群众参与、群众满意度等情况，收集相关意见建议。

资料查阅：现场查阅政府采购、政府购买服务、县（市、区）主管部门公开公示、资金支付凭证等资料，进一步掌握预算管理情况。

（五）评价组织

民政厅绩效自评由规财处牵头，主要负责确定自评重点、自评选点、自评方式方法；专项资金管理业务处抽调业务骨干组成评价组开展抽点现场评价。

本次绩效自评的主要工作程序包括：开展专题布置、编制自评工作方案、收集整理自评资料、现场评价资料分析、会审现场评价报告、汇总撰写绩效自评报告等。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策

（1）决策程序（指标分值6分，得分6分）

省级福彩公益金设立经过事前评估，符合专项资金设立的基本规范和程序要求，项目的设立与民政厅的职责相符，属于公共财政支持范围，项目设立程序严密。

（2）规划论证（指标分值6分，得分6分）

省级福彩公益金作为政府性基金，支持方向依据《四川省民政事业发展“十四五”规划》（川民发〔2021〕193号）和福利彩票发行宗旨等设立，项目的设立符合省委、省政府重大决策部署和政策规划，旨在促进我省社会福利事业发展，项目年度绩效目标与中长期规划一致，没有与相关部门同类资金或部门内部相关资金重复。

（3）资金投向（指标分值6分，得分6分）

2024年省级福彩公益金主要用于新建精神卫生福利机构、精神卫生福利机构设施设备购置、“索玛花开”项目、精神障碍社区康复服务、新建未成年人保护中心、孤儿和事实无人抚养儿童助学、“为你而来 相伴成长”儿童关爱保护、社会组织孵化园（基地）建设、流浪乞讨救助机构设施设备购置和慈善事业高质量发展试点，资金投向明确。

2.项目管理

（1）制度办法（指标分值2分，得分2分）

财政厅、民政厅印发了《四川省中央和省级财政彩票公益金支持社会福利事业资金管理办法》（财综〔2020〕64号），民政厅印发了《四川省民政厅福利彩票公益金使用管理办法》和《四川省民政厅福利彩票公益金使用管理信息公开办法》（川民发〔2021〕102号）。县（市、区）相关管理部门制定了相关项目管理制度，明确了资金使用范围、预算管理及绩效管理等要求，项目管理制度建立较完善。

（2）分配管理（指标分值10分，得分9.6分）

省级福彩公益金主要采用据实法分配资金，其中精神卫生福利机构和未成年人保护中心建设项目只补助已开工项目；精神卫生福利机构和流浪乞讨救助机构设施设备购置项目补助以前年度投资建设且在2024年即将投用的项目；精神障碍社区康复服务、孤儿和事实无人抚养儿童助学、“为你而来 相伴成长”儿童关爱保护项目综合考虑服务对象数量、地方积极性、选址科学性、市（州）均衡布局等因素确定支持项目点位；慈善事业高质量发展试点按照县（市、区）申报、市（州）把关、省级审定、择优支持的原则确定补助点位；县级社会组织孵化园（基地）建设按照三年规划实施，2024年达到全覆盖。

（3）绩效监管（指标分值6分，得分5.2分）

民政厅充分利用预算“一体化”系统和“四川省民政专项资金和项目管理平台”开展绩效监测，但仍存在对市（州）和县（市、区）指导不及时、督促不到位的现象。

3.项目实施

（1）预算执行（指标分值6分，得分3.05分）

2024年省级福彩公益金预算下达额度为16909万元，累计支付8597.78万元，预算执行进度为50.85%。

（2）资金使用（指标分值3分，得分2.48分）

省级福彩公益金支付总体较为规范，但较多地方第四季度资金调度困难，支付较慢。

4.项目结果

（1）目标完成（指标分值6分，得分4.28分）

2024年省级福彩公益金补助项目中，截至2024年底，尚有民政精神卫生福利机构设施设备配置、建设民政精神卫生福利机构、“为你而来 相伴成长”儿童关爱保护、县级社会组织孵化园建设等项目没有完成绩效目标。

（2）完成时效（指标分值3分，得分2.05分）

2024年省级福彩公益金项目攀枝花市、泸州市、遂宁市、乐山市、南充市、广安市、达州市、眉山市、资阳市等地区个别项目为零支付，执行尚有较大差距。

（二）专用指标绩效分析

1.区域均衡性（指标分值10分，得分8.71分）

省级福彩公益金综合考虑服务对象数量、地方积极性、项目成熟度、选址科学性等因素，结合两项改革“后半篇文章”涉及的重点地区（重点镇、特色镇等）基本公共服务设施现状和需求紧迫性，向39个欠发达县域适度倾斜，基本做到市（州）均衡布局。

2.对象精准性（指标分值10分，得分8.44分）

部分地区精神障碍社区康复服务、“为你而来 相伴成长”儿童关爱保护、县级社会组织孵化园（基地）建设项目绩效目标没有完成，部分补助项目选点不精准。

3.标准合理性（指标分值5分，得分4.57分）

省级福彩公益金项目补助标准与财政厅会商确定，业务处制定了项目管理办法。

4.群众满意度（指标分值5分，得分5分）

经抽样调查，省级福彩公益金项目涉及受益残疾人满意度和受益儿童满意度，完成值分别为93%和94%，均已达到绩效目标。

（三）个性指标绩效分析

1.部门公示（指标分值6分，得分4.37分）

个别市只完成市级部门福彩公益金使用情况公示，没有督促县级部门完成福彩公益金使用情况公示；部分地方部门公示信息内容不完整，没有项目绩效等信息；部分地方没有及时维护公示信息链接，不能正常显示公示信息。

2.项目单位公示（指标分值10分，得分7.18）

部分地区以部门汇总公示代替项目实施单位具体项目公示；部分地区福彩公益金支持的固定资产没有粘贴“彩票公益金资助—中国福利彩票”固定标识，培训项目资料没有印制“彩票公益金资助—中国福利彩票”宣传标识。

四、评价结论

经评价，省级福彩公益金绩效自评结果“良”，得分为84.93分。其中：通用指标中项目决策满分18分，评价得分18分；项目管理满分18分，评价得分16.8分；项目实施满分9分，评价得分5.53分；项目结果满分9分，评价得分6.33分；专用指标（民生保障）满分30分，评价得分26.72分；个性指标满分16分，自评得分11.55分。总体上看，省级福彩公益金设立依据充分、规划合理、资金投向明确，项目目标清晰，实施结果与规划基本一致，受益群体满意度较高。通过新建服务设施和配置设施设备，增强了民政公共福利机构服务能力；通过开展精神障碍社区康复服务和儿童关爱保护，受助群体获得感、幸福感持续提升；慈善事业高质量发展试点促进了全省慈善氛围，慈善工作基础显著提高。

五、存在主要问题

根据抽点现场评价和业务处日常管理调研情况，省级福彩公益金绩效管理还存在如下问题：

（一）项目设计需进一步优化。民政领域对象多、机构多、社会覆盖面宽，尽管对项目按照支出方向进行了整合，目前部分项目还存在“小、散”情况，不能形成资金集约效应、不能形成民政项目品牌优势，不利于有效撬动地方投入。

（二）项目预算执行进度偏低。项目前期筹备工作不足导致预算执行率偏低；县（区）民政部门政府采购项目政策掌握不透，导致采购过程较长；个别项目选址等原因，未能按进度推进，资金使用进度较低。

（三）福彩公益金公开公示信息质量不高。福彩公益金信息公开公示主要包括部门汇总公示、项目实施单位公示和具体项目现场公示等三个环节，需整体部署推进。部分地方部门汇总公示信息中没有资金使用绩效等主要信息；大部分地方没有具体项目现场公示信息。

六、改进建议

为进一步提升省级福彩公益金使用绩效，提出如下建议。

（一）省级福彩公益金纳入直达资金管理。针对我省基层财政保运转、有效投入民政公共服务设施不足的现状，建议扩大直达资金管理范围，把包括省级福彩公益金在内的省级财政转移支付资金纳入直达资金管理，减少资金拨付中间环节，确保专项资金及时支付，提升资金使用绩效。

（二）整合福彩公益金预算。省级福彩公益金作为预算来源，与一般公共预算统筹安排，纳入养老服务发展补助资金、民政事业补助资金各支持项目，不作为单独的项目管理。

（三）持续加强福彩公益金项目公开公示管理。各处室在平常工作指导和调研中，督促指导各地福彩公益金资助的基建项目在显著位置悬挂“彩票公益金资助—中国福利彩票”永久标识，在采购的设备上粘贴“彩票公益金资助—中国福利彩票”纸质标识，在培训项目资料上印制“彩票公益金资助—中国福利彩票”标识等，把标识应用作为公示信息内容管理，主动接受人民群众、社会各界和新闻媒体的监督，有效保障福彩公益金使用规范安全，不断提升福彩公益金项目的公信度。

附件：1.专项预算绩效自评打分表

2.专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表

3.专项预算项目绩效目标完成情况自评表

附件1

专项预算绩效自评打分表

附件2

专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表

附件3

专项预算项目绩效目标完成情况自评表